贷款审查审批一些感想

一个企业为何需要贷款。每每审查业务发起这个思考。在早先大家还没有经验的时候，做业务时往往产生一个似乎有理但可笑的疑问：既然能赚到这么多钱，还贷款做什么？这自然是对个体户经营直观印象套用在了企业经营上面了，没有考虑企业经营的规律。一方面正常的用途来说没有考虑企业由于商业信用形成的应收账款、预付账款，另一方面不合理的用途，短贷长用，用于固定资产投资。还不说存在背后隐性的偿还民间融资，挪用至关联企业、流向其他投资甚至房地产等。

这些其实在一些实务书说都已经讲过，然而看书的感受与实践的之后的感受确实是不一样的。结合最近的财会考试所学，对于一些问题似乎有了更深入的思考，在审批业务时更加有了思路。

曾经刚接触这项工作时看过一本实务书上讲到的：贷款用途与贷款原因的区别，一时间醍醐灌顶，正是于此！贷款用途都是表面合规，但真实用途往往是存疑的，背后的贷款原因，很多时候就是可以从财报上见到端倪。

然而也有些无奈。银行设计的授信制度，主要不过就是与企业销售收入乘上一定比例、可处置净资产、现金流入等测算额度，只要企业符合准入要求，无征信、被执行等问题，由于调查技术，时间效率等等因素，真实的收入与现金流入能确保没有水分的能做到多少？因此这些指标其实相对来说是比较宽松的。往往都能通过审查够走到最后一步。审批，最终是把握风险的决策，结合企业的同业授信情况、前文所述的贷款原因等等，理论上应该降低额度甚至拒绝业务的情况，在现实中，往往受到发展大局的压力而不能够审慎的进行审批。

当前政策的倾斜，KY嘛，但我觉得最主要的还是政策上要保证就业与稳定，整个体系上都在放宽条件，所以有时也是得过且过，效率第一。偶尔也会有些差距太明显的。横向比较，我们这也是比较激进的。夸张点来说甚至于狂热了，似乎对风险选择性的视而不见。等到浪潮退去的时候呢？

处于这样的一个岗位和角色，作为一个部门似乎尴尬，经营单位催促业务，恨不得立刻就能按照申报的额度获批，所谓贷审会，更多时候就像履行一个程序，砍额度几乎就是讨价还价。当然，决定权在我们手上，然而势单力薄这种大势浪潮下推动的压力能顶住多少。形式合规与明哲保身，是最重要的。时不时还得发出好声音，彰显我们的担当。免得引起不满。会做人的当然一阵吹捧，领导一高兴，明示了赏我们一个KY先进。嗯还是不错的吧哈哈，苦笑。

话又说回来，以目前的实际来看，防控风险并不主要在于审查审批的关口，企业即使存在一些经营上的问题，并不会立即成为信用风险，甚至都不会出问题。毕竟在发展变化，这么一说，反而让自己又觉得这工作没啥份量了。其实，更重要的是在授信贷款之后日常监测，贷后检查，及时的预警与处置。然而这些往往是没有多少重视和投入的。